⚠️ Errores contables comunes en LLCs (y cómo evitarlos antes del cierre)
Hola, soy Cr. Maximiliano Mira Salas de FINANCERS. Si tenés una LLC activa en EE. UU., este es un buen momento para revisar la contabilidad antes del cierre del año. Te resumo los errores que más veo en las declaraciones: 1. Mezclar cuentas personales y de la empresa: Usá siempre la cuenta bancaria de la LLC para los movimientos del negocio.2. No registrar todos los ingresos: Revisá que los montos de Stripe, PayPal o Zelle estén incluidos en tu contabilidad.3. Confundir gastos con inversiones: Los equipos o activos grandes se amortizan; no se cargan como gasto del mes.4. Olvidar las depreciaciones: Revisá tu lista de activos y registrá la depreciación mensual.5. No hacer conciliaciones bancarias: Compará tus libros con el banco todos los meses para detectar errores a tiempo. Corregir esto ahora te va a ahorrar problemas con el IRS cuando presentes tu 1065 o 1120. Si todavía no tenés contable en EE. UU., este es el momento ideal para organizar tu cierre. Escribinos para contratar tu Declaración de Impuestos con FINANCERS y asegurate de presentar sin errores ni sanciones. Un saludo,Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS 🇦🇷🇺🇸
¿Cómo documentar pagos internacionales a contractors sin incumplir normas del IRS?
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas. En esta nueva edición del newsletter semanal abordamos un tema frecuente en estructuras operativas internacionales —especialmente aquellas utilizadas por empresas o freelancers latinoamericanos en EE.UU.—: la subcontratación de profesionales o servicios en el exterior. Si bien se trata de una práctica habitual, es importante recordar que los pagos realizados a contractors internacionales están sujetos a un régimen específico de documentación, retención y reporte ante el IRS. El desconocimiento o la informalidad en este tipo de relaciones puede derivar en pérdida de deducibilidad fiscal, penalidades por omisión de formularios informativos y hasta reclasificaciones por parte de las autoridades tributarias. 🧾 Criterios técnicos del IRS para pagos a contractors extranjeros. 1. Identificación del beneficiario como persona extranjera: Antes de realizar cualquier pago, la empresa debe obtener el Formulario W-8BEN (personas físicas) o W-8BEN-E (personas jurídicas), debidamente completado y firmado, donde el beneficiario declara su condición de extranjero y su país de residencia fiscal.Recomendación: mantener estos formularios actualizados y archivados electrónicamente, con fecha anterior a la realización del pago. 2. Evaluación de la fuente de ingreso (source of income): El IRS distingue entre ingresos de fuente estadounidense y extranjera. Si el servicio fue prestado fuera de EE.UU., el pago puede considerarse de fuente extranjera, y no estar sujeto a retención. Si fue prestado dentro del país, aplica régimen de withholding.Recomendación: documentar la ubicación efectiva de la prestación con detalle: dirección del prestador, medios utilizados, cronograma, etc. 3. Análisis de tratado de doble imposición aplicable (CDI): Si EE.UU. mantiene un tratado con el país de residencia del prestador, puede aplicarse una reducción o exención de retención, siempre que el prestador sea beneficiario efectivo y cumpla con los requisitos del CDI.Recomendación: verificar existencia del CDI y evaluar cláusulas como business profits, permanent establishment y principal purpose test. 4. Cumplimiento de formularios informativos (Ej. Form 1042 y 1042-S): Si el pago está sujeto a retención o es informable, debe presentarse el Form 1042 (anual) y 1042-S por cada beneficiario extranjero. Aun si no hay retención, en muchos casos se requiere reportar el pago.Recomendación: definir antes del cierre fiscal si corresponde informar, y emitir correctamente el 1042-S con el código de ingreso y tasa aplicable. 5. Registro contable compatible con U.S. GAAP y soporte de gastos: Además del pago, es imprescindible contar con documentación de respaldo: contrato, factura, correo de aceptación del servicio, comprobantes de pago, entregables, etc.Recomendación: mantener todos los respaldos ordenados, vinculados al asiento contable, y disponibles para inspección. ⚠️ Errores comunes que pueden derivar en contingencias fiscales. 📌 Nota legal y contable. Esta comunicación tiene fines meramente informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso debe evaluarse de forma individual, considerando las particularidades fiscales del país de residencia, su patrimonio global, y los tratados internacionales aplicables. En FINANCERS trabajamos con estructuras que operan internacionalmente. Asistimos a empresas, profesionales e inversores latinoamericanos que contratan colaboradores fuera de EE.UU. desde estructuras domiciliadas en el país, asegurando el cumplimiento con el IRS. Si tenés pagos pendientes a contractors en el exterior o no sabés si debés reportarlos, podes coordinar una revisión técnica con nuestro equipo. Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS 🇦🇷🇺🇸
Errores técnicos frecuentes en el bookkeeping mensual de estructuras en EE.UU.
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas. En esta edición del newsletter semanal abordamos aspectos críticos del bookkeeping mensual, pieza clave para el cumplimiento contable y tributario de estructuras societarias utilizadas por empresas, profesionales e inversores latinoamericanos en EE.UU. Una contabilidad mal organizada —o incompleta— no solo afecta la calidad de la información financiera, sino que puede exponer a la entidad a sanciones, reclasificaciones fiscales o pérdida de beneficios impositivos. ⚠️ Principales inconsistencias detectadas en la práctica. 🧾 Implicancias técnicas y fiscales. 📌 Nota legal y contable. Esta comunicación tiene fines meramente informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso debe evaluarse de forma individual, considerando las particularidades fiscales del país de residencia, su patrimonio global, y los tratados internacionales aplicables. En FINANCERS ofrecemos servicios contables integrales adaptados a la realidad de emprendedores, freelancers y empresas latinoamericanas con operaciones en EE.UU., desde la implementación del plan de cuentas hasta la elaboración de reportes fiscales y conciliaciones mensuales. Nuestro enfoque permite mantener libros en regla, facilitar la preparación de declaraciones fiscales y reducir riesgos derivados de errores contables acumulados. Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS 🇦🇷🇺🇸
¿Tu empresa cumple con los requisitos fiscales del Payroll Internacional?
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas. Hoy abordamos un aspecto clave (Y muchas veces subestimado) de la operativa internacional: La gestión técnica del Payroll en múltiples jurisdicciones. La expansión global de empresas y estructuras societarias exige que los sistemas contables y fiscales evolucionen con el mismo nivel de precisión. En ese contexto, la administración de nómina internacional se presenta como un desafío crítico —y muchas veces subestimado—. El concepto de Global Payroll no se limita a calcular sueldos: Implica comprender las implicancias tributarias, sociales, contractuales y documentales de cada país involucrado. Un error en este proceso puede derivar en sanciones laborales, ajustes fiscales retroactivos, incumplimientos en tratados internacionales y, en casos graves, en la inhabilitación operativa de la entidad. 🧾 Aspectos técnicos clave en la gestión de nómina internacional. 🌍 ¿Por qué tu empresa necesita un esquema técnico de payroll global? 📌 Nota legal y contable. Esta comunicación tiene fines meramente informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso debe evaluarse de forma individual, considerando las particularidades fiscales del país de residencia, su patrimonio global, y los tratados internacionales aplicables. En FINANCERS brindamos soluciones personalizadas para la gestión eficiente de la nómina global. Nuestro equipo coordina los aspectos contables, fiscales y legales, asegurando el cumplimiento técnico local e internacional y la reducción de riesgos. Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS 🇦🇷🇺🇸
¿Cómo debe llevarse la contabilidad en EE.UU. según las normas contables locales?
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas. Hoy abordamos una parte fundamental pero frecuentemente subestimada en la gestión de sociedades en EE.UU.: la contabilidad (bookkeeping) conforme a las normas contables estadounidenses. En FINANCERS, ayudamos a empresas, freelancers e inversores latinoamericanos a cumplir con los estándares técnicos exigidos por el IRS y por los entes regulatorios estatales, asegurando que sus sociedades estén correctamente registradas, organizadas y documentadas. Este orden contable no solo garantiza el cumplimiento normativo, sino que también brinda una base sólida para tomar decisiones estratégicas respaldadas por datos confiables. 📊 ¿Qué es el bookkeeping bajo normativa estadounidense? El bookkeeping es el proceso de registro sistemático y cronológico de todas las transacciones financieras de una entidad, de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Estados Unidos (U.S. GAAP). Este sistema contable se aplica a: Importante: Llevar la contabilidad en EE.UU. no implica solo usar software. Se requiere criterio profesional para clasificar correctamente ingresos, gastos, depreciaciones, pasivos fiscales y cuentas por cobrar, con respaldo documental y conciliación periódica. 📋 Componentes técnicos esenciales de la contabilidad americana. 1. Método contable aplicado: 2. Cierre contable y conciliación bancaria mensual: Obligatorio para emitir estados financieros consistentes y sustentar declaraciones fiscales (Form 1120, 1065 o Schedule C). 3. Depreciación y amortización de activos según MACRS: El sistema fiscal estadounidense requiere aplicar tablas específicas de depreciación según clase de activo, vida útil y tipo de uso. 4. Registro de nómina y retenciones: Toda empresa con empleados (incluso freelancers contratados como 1099) debe llevar registros específicos de pagos, retenciones y formularios W-2 / 1099. ⚠️ ¿Por qué es crítico llevar la contabilidad correctamente desde el inicio? 📌 Nota legal y contable. Esta comunicación tiene fines meramente informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso debe evaluarse de manera individual, considerando las particularidades fiscales del país de residencia fiscal del contribuyente, su patrimonio global, y los tratados internacionales aplicables. El diseño y mantenimiento del sistema contable de una entidad en EE.UU. requiere la intervención de un contador especializado en normas U.S. GAAP y obligaciones tributarias federales y estatales. En FINANCERS, ofrecemos servicios contables integrales adaptados a la realidad de emprendedores, freelancers y empresas latinoamericanas con operaciones en EE.UU., desde la implementación del plan de cuentas hasta la elaboración de reportes fiscales y conciliaciones mensuales. Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS
¿Conviene cambiar el tratamiento fiscal de tu LLC mediante el Formulario 8832?
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas. En esta edición abordamos uno de los formularios más relevantes —y a menudo mal comprendidos— por quienes operan sociedades en EE.UU.: el Formulario 8832, utilizado para realizar la llamada entity classification election. Esta elección permite definir cómo será tratada fiscalmente una entidad ante el IRS: como corporación, como entidad transparente (partnership) o como entidad disregarded (ignorada). En FINANCERS, asesoramos en la correcta presentación de esta elección, que tiene un impacto directo en la carga tributaria, la obligación de filing y la planificación contable internacional. 🔍 ¿Qué es el Formulario 8832 y cuándo debe presentarse? El Formulario 8832 es el instrumento mediante el cual una entidad —por ejemplo, una LLC— solicita al IRS ser tratada fiscalmente bajo una clasificación distinta de la que le corresponde por defecto. Esto se conoce como “check-the-box election”. Por defecto: El 8832 permite, por ejemplo, que una LLC opte por tributar como C-Corporation. Esta elección es especialmente útil en estrategias de planificación patrimonial, sucesoria o para atraer capital sin pasar la carga fiscal directamente al titular extranjero. ⚙️ Implicancias contables y legales de la elección. 💼 Casos frecuentes. 📅 Plazos clave y vigencia de la elección. ⚠️ Errores comunes a evitar. ⚖️ Nota legal y contable. Esta comunicación tiene fines meramente informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso debe evaluarse de manera individual, considerando las particularidades fiscales del país de residencia fiscal del contribuyente, su patrimonio global, y los tratados internacionales aplicables. La presentación y efectos del Formulario 8832 deben ser analizados por un contador con experiencia en normativa fiscal estadounidense. En FINANCERS, realizamos el análisis técnico y operativo para definir si conviene realizar la elección fiscal, preparamos el Formulario 8832, y evaluamos los impactos contables, sucesorios y regulatorios en tu estructura internacional. Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS
¿Sabías que si pasás más de 183 días en EE.UU., podés ser considerado residente fiscal allá?
Miércoles Técnico. Si tenés una LLC en Estados Unidos, cumplir con tus obligaciones fiscales y legales es clave para mantener tu empresa activa y evitar multas. En el siguiente video te contamos:• Cuáles son los criterios de residencia fiscal y su impacto tributario.• Qué pasa si no presentás la declaración informativa ante el IRS.• Cuáles son los requerimientos del agente registrado y mantenimiento del domicilio fiscal.• Cómo evitar las multas por incumplimiento, de hasta USD 25.000 por socio. Ver video. En FINANCERS te ayudamos a cumplir con todas las obligaciones legales y fiscales de tu LLC de forma oportuna y precisa, acompañándote en cada paso. ¡No lo dejes estar!
¡Atención a todos los socios de LLC en Estados Unidos!
Miércoles Técnico. Si tenés una LLC en Estados Unidos, llegó el momento de presentar tu declaración de impuestos. En FINANCERS, estamos listos para acompañarte en este proceso y asegurarnos de que cumplas con tus obligaciones fiscales de manera eficiente, pagando solo lo justo. 💡 Accedé al formulario aquí ☑️ ¿Cómo empezar?Completá el formulario en el enlace que te dejamos y seguí estos pasos:1️⃣ Ingresá los datos básicos de tu empresa, como nombre, teléfono y mail de contacto.2️⃣ Indicá si ya completaste el formulario antes:• Sí: Trabajaremos con la información previa para facilitarte el proceso.• No: Te pediremos datos importantes como la dirección de tu agente registrado y extractos bancarios.3️⃣ El formulario te guiará automáticamente paso a paso. Solo seguí las instrucciones para completarlo fácilmente. 🗓️ Fechas límite importantes:✅ 15 de marzo: Para Multi-Member LLC (Formulario 1065).✅ 15 de abril: Para Single-Member LLC o Sole Proprietorship (Formulario 1040 con Anexo C). ❓ Dudas frecuentes:💬 ¿Sos ciudadano americano? Si sos argentino, marcá “No”. Solo marcá “Sí” si tenés ciudadanía americana.💬 ¿Qué hago si no tengo un SSN o ITIN? Dejá ese campo vacío, salvo que el formulario lo marque como obligatorio con un asterisco.💬 ¿En TAX ID qué debo colocar? Ingresá tu CUIT (Argentina). Si te piden el EIN, proporcioná el asignado a tu empresa.💬 ¿Qué extractos bancarios debo cargar? Incluí todos los resúmenes de tus cuentas, desde enero hasta diciembre de 2024, ya sea mes por mes o en un documento anual.💬 ¿Debo incluir cuentas savings o brokers? Sí, agregá resúmenes de cuentas savings e inversiones en plataformas como Interactive Brokers, Schwab o Ameritrade. 🚀 ¡No dejes esto para último momento!Completá el formulario hoy y trabajemos juntos para que tu declaración de impuestos sea un éxito. En FINANCERS, hacemos que este proceso sea simple y efectivo.
¿Qué son el ITIN y el EIN y por qué los necesitás para operar en EE.UU.?
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas, y en este Miércoles Técnico quiero contarte algo fundamental si sos freelancer, emprendedor o inversionista que opera con Estados Unidos. 📌 ¿Qué es el ITIN? ✔️ Es el Número de Identificación Individual del Contribuyente. Lo emite el IRS para quienes no califican para un SSN pero tienen obligaciones fiscales en EE.UU. 💡 ¿Quién lo necesita?• Extranjeros con ingresos en EE.UU.• Socios de empresas internacionales.• Inversionistas que buscan beneficiarse de tratados fiscales. 👉 Ejemplo: Si prestás servicios a una empresa en EE.UU., necesitás un ITIN para declarar tus impuestos correctamente y evitar sanciones. 📌 ¿Qué es el EIN?✔️ Es el Número de Identificación Patronal, necesario para cualquier negocio que quiera operar formalmente en EE.UU. 💡 ¿Para qué sirve?• Abrir cuentas bancarias comerciales.• Declarar impuestos de empresas.• Cumplir con los requisitos del IRS. 👉 Dato clave: Si sos extranjero, debés solicitarlo con el Formulario SS-4 y enviarlo al IRS. El trámite puede demorar unos días hábiles. 🚨 ¿Por qué es importante? Sin ITIN o EIN no podés operar legalmente, y podrías perder hasta un 30% de tus ingresos por retenciones fiscales innecesarias. 📊 Ejemplo práctico:Si trabajás como freelancer y no presentás el Formulario W-8BEN, el IRS puede retenerte automáticamente el 30%. ¡Evitá esto con la estrategia correcta! En Financers nos ocupamos de gestionar todo para vos: ✅ Obtención de ITIN y EIN.✅ Declaraciones fiscales completas.✅ Optimización tributaria para negocios internacionales. Trabajá tranquilo y enfocate en tu negocio.Si te identificás con esto o conocés a alguien que lo necesite, compartí este post.
Gestión de Nómina para Empresas Extranjeras en EE.UU.
Miércoles Técnico. Hola, soy el Cr. Maximiliano Mira Salas, y hoy quiero compartirte los puntos clave para gestionar la nómina en EE.UU., lo cual puede ser complejo para empresas extranjeras que comienzan a operar en este país. Si querés evitar errores comunes, asegurar el cumplimiento legal y optimizar tus procesos contables, ¡este tema es esencial para vos! 1. Registro Federal y Estatal: El primer paso para una empresa extranjera es registrarse ante las agencias estatales y federales correspondientes. Este proceso garantiza que la empresa pueda operar de manera legal y cumplir con las obligaciones laborales y fiscales relacionadas con la nómina. 2. Retención de impuestos y contribuciones sociales: Para empleados en EE.UU., es imprescindible manejar correctamente las deducciones de impuestos federales, estatales y locales, además de las contribuciones al Seguro Social Medicare. Una gestión inadecuada puede generar sanciones o problemas de cumplimiento. 3. Filings trimestrales obligatorios: Las empresas deben presentar reportes trimestrales que documenten y paguen las retenciones realizadas. Estas presentaciones son esenciales para mantener un historial limpio ante el IRS y las agencias estatales. 4. Pagos a contratistas internacionales: Cuando las empresas trabajan con contratistas independientes extranjeros, es fundamental respaldar cada pago con el formulario W-8BEN y una factura de exportación. Esto no solo garantiza el cumplimiento normativo, sino que también protege fiscalmente a la empresa en caso de auditorías. 5. Devengamientos contables claros: Desde un punto de vista financiero, es importante registrar los costos laborales y las cargas sociales en la contabilidad, así como los pasivos asociados que son responsabilidad del empleador. Esto asegura que los estados financieros reflejen una imagen precisa del negocio. 💡 Un error común: Muchas empresas extranjeras asumen que las normativas de sus países de origen se aplican también en EE.UU., lo cual no es el caso. Adaptar los procesos internos y contar con una asesoría adecuada es clave para evitar problemas futuros. La correcta administración de la nómina no solo asegura el cumplimiento legal, sino que también aportada claridad financiera y tranquilidad para enfocar recursos en el crecimiento del negocio. Como expertos en contabilidad internacional, en Financers ayudamos a muchas empresas a superar estos desafíos. 👉🏼 Si te identificás con esto o conocés a alguien que lo necesite, ¡ve a contarle a tus amigos y #TrabajáTranquilo! Cr. Maximiliano Mira SalasAsesor Fiscal Internacional | FINANCERS
